住房公积金新政

联贝财务02021-04-08 19:46:29

住房公积金的定义包含以下五个方面的涵义：

（1）住房公积金只在城镇建立，农村不建立住房公积金制度。

（2）只有在职职工才建立住房公积金制度。无工作的城镇居民、离退休职工不实行住房公积金制度。

（3）住房公积金由两部分组成，一部分由职工所在单位缴存，另一部分由职工个人缴存。职工个人缴存部分由单位代扣后，连同单位缴存部分一并缴存到住房公积金个人账户内。

（4）住房公积金缴存的长期性。住房公积金制度一经建立，职工在职期间必须不间断地按规定缴存，除职工离退休或发生《住房公积金管理条例》规定的其他情形外，不得中止和中断。体现了住房公积金的稳定性、统一性、规范性和强制性。

（5）住房公积金是职工按规定存储起来的专项用于住房消费支出的个人住房储金，具有两个特征：积累性和专用性。

公积金，是指国家机关、国有企业、城镇集体企业、外商投资企业、城镇私营企业及其他城镇企业、事业单位、民办非企业单位、社会团体及其在职职工缴存的长期住房储金。

2011年，住房和城乡建设部正在联合各个部门，研究修订公积金条例工作中，放开个人提取公积金用于支付住房租金的规定。2013年部分城市出台办法，允许患有重大疾病的职工或其直系亲属提取公积金救急。2014年，三部门发文，取消住房公积金个人住房贷款保险、公证、新房评估和强制性机构担保等收费项目，减轻贷款职工负担。2015年，《住房公积金管理条例(修订送审稿)》，拟规定，职工和单位住房公积金的缴存比例均不得低于5%，不得高于12%。2016年2月21日起，职工住房公积金账户存款利率调整为统一按一年期定期存款基准利率执行，上调后的利率为1.50%。

5月起，住房公积金的政策又产生了新的变化。5月6日开始，杭州市住房公积金可直接在支付宝上提取，并且可以实*时到账。5月15日起，北京住房公积金缴存单位经办人或职工申请办理住房公积金提取，只需核验身份证明材料原件，不再要求提供并留存复印件等。

目前，一线二线城市购房和租房需求较大，很多城镇职工都比较关心自己的公积金提取情况。对此，联贝财务专家介绍了住房公积金提取的几种常见情况：

*简单的是租房提取：只要连续缴存公积金满3个月，无需租房合同和发票可以办理约定提取支付房租，对于广大租房者是个不错的选择，简单方便快捷。

对于购房者，如果不考虑贷款可以一次性将住房公积金提取出来，直接用于支付房款；而商业贷款可提取公积金用于支付首付或偿还本付息；公积金组合贷款可提取用于支付本息。公积金贷款的利率较商业贷款的利率低很多。

建造、翻建、大修住房：购房未使用公积金的，可以申请提取当月之前的全部公积金且不超过修建房的金额。

治疗重大疾病：出院之日起一年内提交申请，可提取不超过住院费的一定金额。

销户提取全部公积金：离职、退休的，到国外定居的，到外地工作并转移劳动关系等都可以全额提取。

而缴纳住房公积金对于个人来说有以下好处：

增加职工个人收入。住房公积金由单位和其在职职工共同缴存，所缴住房公积金全归职工个人所有，且住房公积金自存入职工账户之日起按规定计息。如北京职员公积金基数定的是5000，每月将有1200元存入公积金账户，是单位和个人各600元。

税收优惠。职工缴存的住房公积金，在税务部门规定限额内的部分免征个人所得税。假如当月工资是4100元，扣除每月缴存的600元公积金，个税起征点是3500，算下来是不用交个人所得税的。

低息贷款。职工购房时使用住房公积金贷款，可享受较商业贷款更低的利率。比如，如果商贷利率是0.49%，公积金贷款利率可低至0.35%。

*后，公积金可提取出来用于住房或非住房方面的消费等等。