奉贤近日刚需！“增值税发票系统2.0版”的这些业务操作常见问题齐全啦~
银行业务操作少见议题
1. 勾获选“一小抵扣”和“不抵扣”的奉贤发票，该所属期申报纳税后能否终于自由选择抵扣?
答：不作以再次选择抵扣。
2. 可以将一张奉贤发票同时进行“抵扣勾选”和“退税勾选”吗?
答：不可以，一张奉贤发票仅可勾选一种功用。
3. 纳税人如何对当期申请抵扣的发票原始数据进行表明?
答：征期内，纳税人已完成当期抵扣勾选后，需在应税申报抵扣前，到“抵扣勾选普查”接口申请统计，生成本期可主要用途申报抵扣的发票抽样调查统计表，并进行确认请愿书。
4. 纳税人进行“申请统计”操作后究竟可以之后勾选发票?
答：纳税人在非增值税申报期，进行“申请统计”操作后，可继续对发票进行抵扣/不抵扣操作，但不可进行确认签名。纳税人在增值税申报期内，进行“申请统计”操作后，则才会裁撤统计均需进行抵扣/不抵扣操作。
5. “确认签名”是什么?
答：“确认签名”是指在平台中对当期申请抵扣的发票数据进行确认。纳税人申报期内需对抵扣勾选统计表进行签名确认，方可进行当期的抵扣申报工作，经“确认签名”确认后现阶段统计表将作为申报抵扣的依据。
6. 不经过“确认签名”是否可以申报抵扣?
答：不可以。
7. 本期无进项抵扣所需是否所需申请统计并确认签名?
答：若纳税人本期毫无需要勾选抵扣的增值税发票，则不需要在平台中进行申请统计并确认签名。
8. “确认签名”机能开放日时间?
答：“确认签名”功能仅在申报期内开放，确认签名和撤销签名赞同多次操作。如纳税人因注销税务登记，需要提早申报抵扣的，可使用“注销勾选”功能提前进行确认签名。
9. 确认签名后需要继续勾选发票怎么办?
答：确认签名后装置会瞄准当期勾选操作，如需继续勾选发票，可在帮助“撤销签名”后继续进行勾选和撤销勾选操作。
10. 撤销确认签名究竟连续受限?
答：抵扣勾选支持多次撤销确认，退税勾选确认后不可撤销，代办退税勾选后不用确认且不可撤销。
11. 哪些企业可以使用“退税勾选”模块?
答：只有轻工业型出口企业和外贸整体服务企业并能使用“退税勾选”模块。
12. 发票“退税勾选”后未进行确认能否申报出口退税?
答：发票“退税勾选”后未进行确认不会申报出口退税，需完成“发票确认勾选”才能用于出口退税。
13. 退税勾选确认后能否撤销再次选择?
答：确认后不可撤销。
14. 哪些企业可以使用“代办退税勾选”模块?
答：只有外贸综合服务企业能够使用“代办退税勾选”模块。
15. 哪些发票可用于“代办退税勾选”?
答：栏中栏内标注“代办退税专用”的增值税专用发票可用于“代办退税勾选”。
16. “代办退税勾选”需要进行确认操作吗?
答：“代办退税勾选”没有确认节目会，“代办退税勾选”送交或“打印代办退税”勾选元数据网路上即确认，且未能撤销。
17. “发票下载量”模块可以申请下载哪些发票?
答：纳税人可在“发票下载”模块申请下载本企业证明文件的和得到的增值税发票。
18. 发票下载申请提交后是否可以允许下载文件?
答：纳税人查询处理平衡状态，结果显示为“处理完成”后，方可下载。
19. 如何查询一月取得的进项发票?
答：纳税人可以在“进项发票查询”模块里的“单票查询”和“未届满发票查询”中查询当月取得的进项发票。
20. 纳税人是否可以在平台进行发票稽查?
答：纳税人可浏览平台中“发票查验”开关装置换行国家税务总局全国高校增值税发票查验平台后进行发票查验。
21. 纳税人平台存档文档显示不全怎么办?
答：需空投税控电子设备到顾问税务行政机关办税服务厅，由税局端存取档案。
22. 纳税人取得的增值税发票在平台中查询将近是什么原因?
答：销方其他用户开具的增值税发票，在上传到税局端先前无法查到。若非前述原因，需到发票查验平台查验该张发票是否不存在。
23. 打印认证的发票是否需要在增值税发票综合服务平台(企业版)中确认签名?
答：扫描认证的发票，需要在申报抵扣前注册平台进行确认签名。扫描认证的发票预设为抵扣勾选，如需调整用途需撤销抵扣勾选后重新勾选。
24. 什么问题企业需要使用“重设税额所属期”功能?
答：平台获得到企业当期已完成增值税申报的结果后，会自动跳转到下一税款所属期，并显示“回退税款所属期”按钮。若企业需前往上一税款所属期调整认证数据，可进行回退税款所属期操作。
25. 回退税款所属期需要满足哪些条件?
答：申请回退税款所属期需要纳税人同时满足不限条件：
(1)税款所属期跳转到下期后，企业又在当期撤销申报;
(2)平台获取到的需回退的税款所属期增值税申报结果为“未申报”;
(3)在回退属期的申报期内。
26. 什么情形企业需要使用注销勾选功能?
答：一般情况下踏入申报期后纳税人才可进行确认签名，需要做注销当期申报提前确认勾选的纳税人，可以使用注销勾选功能提前对下一税款所属期发票数据进行确认。
27. 注销勾选需要满足什么条件?
答：申请注销勾选需要平台获取到纳税人当前税款所属期增值税申报结果为“已申报”，否则无“注销勾选”按钮。
28. 纳税人到主管税务机关办理增值税发票综合服务平台相关业务是否要携带税控设备?
答：需要。
最新评论