北京小规模发票退回改代开增值税专票

精帖税务筹划已解决问题

你好！我公司2017年11月给客户开了25万的小规模发票，2018年7月发现发票没有交给客户。与客户联系，客户要求发票重开，需要增值税专用发票。我们该怎么办。我们在北京，属于小规模纳税人，设计费。我们交的税能退回吗？这次如果代开还需要为这25万交企业所得税吗？