注意！出纳没做好这3件“小事儿”，会惹大麻烦！
有的人总以为，掌管很容易当。只不过不然。
前段时间，听见一位出纳如是说：“我*近新到一家单位，这家单位是新街的，没有稽核，没有出纳。于是东主叫我既当会计又当出纳。我以前从未做过出纳，但是现在工作也容易找，为了夺去工作，只能同意老板了。
但是出纳工作一接手，并不是我*之中那样简单的。一开始，连信用卡都才会开。后来，公司来了一名会计，她这几天跟我对账，说我少了1800元，说要我赔钱。我不知道该怎么办才好了！”
出纳和会计的联系，就像账房友人和管家，一个管钱一个管账，钱账连接。但出纳这个账房先生，在日常与会计管家的业务移交中，是有很多细节需要注意的。
譬如上述事例中，该出纳没有做好记账工作，结果导致*后钱花出去了，对账对不上。
为了导致这种不想的出现，出纳在工作中，需要注意好以下四大细节：
一、做好与会计业务的交接一定要有证有据
譬如在款项收入业务上与会计的对接，分作以下几种情况：
1、员工交来的处罚：出纳开好收据，登记好现金日记账后将财务联交于会计做记账凭证
2、员工还回的更少借支款：会计确认好贷款冲账收据教义后，如有无用款项需要退回公司，会计会开好收据，交于出纳扣除现金并登记现金日记账，出纳投入后再将收据交于会计作为衍化凭证。
3、抽取的备用金：出纳将偷走的备用现金存入保险柜并登记完日记账后将支票存根审核会计进行账务处理
注意：出纳在收取现金时，一定要仔细检查好所有收据、支票，以防不实，并在记账后将收据交给会计。
而对于现金预算的处理，有证有据笨拙更为举足轻重。
在现金支出上，出纳可以有两种处理。
1、同事的缴付申请提交到财务部由会计审查并赢得财务副总裁确认后再给到出纳做付款处理，此时出纳在缴付现金后一定要收款人匿名及填报签收时间表。同时登记好日记账，生成记账凭证。
注意：如果同一个人有汇票现金支出，那么出纳可以考虑三笔放于紧紧，这样也有效率以后对账，不过必要得通知笑声会计，以免后期对账时容易造成嫌隙。
2、会计在接获业务部门的付款申请并确认没有问题后同时完成记账凭证，会计只在记账凭证上签名对此确认无误，出纳在收到会计的记账凭证后通知业务部门领取现金，这样可以避免相同的付款业务会计要确认两遍，即确认原始凭证一遍，确认记账凭证一遍，可以提高效率。
注意：出纳所有的付款的原始凭证均来自于会计，一定要会计确认无误后才可以付款。
二、做好一张出纳资金资产负债表，关键也在于“事实”
出纳资金报表，其实就是对出纳工作的一个概括，也是对出纳业务的概况。做好一张出纳资金报表，excel技巧是其次，*重要的是这个表要有依有据。
所以，出纳要把与收入有关的原始凭证，如拜访医疗费的各类凭证，现金收款收据，银行支出水单，采购员现金采购报销的各类发票，银行承兑汇票的收支凭证，按日期的相继搜集排序。
而这样的工程，不是周边到*后才全党，而是出纳要在平日每项工作里倒数提醒这一点，并大型活动检查，立即查漏补缺，避免增大问题。
三、保险业务对接上注意压制存货现金以及银行存款
出纳就约合古时候的账房先生管账房一样，出纳也要控制库存现金以及银行存款。每个公司的库存现金都有少于，出纳要注意好不敢逻辑系统。如果现金超限，就去银行存现，反之，一样的本心。
所有的单子，包含银行的业务回单就是出纳的*符，留下来申请表可以给会计周收，丢了不会给对账造成麻烦。
道理虽浅，即便如此有用，尤其是像上述事例中的出纳新手一样，如果该出纳懂得这些，显然就能更好地处理该公司的账，就不会出现对不上账的问题，而可能导致赔钱。这三个不可不注意的细节，赶快微博给身边的出纳同事吧！
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